El 37% de las empresas mexicanas carecen de una planificación financiera debido a que no saben cómo hacerla, no encontraron algún beneficio en esta actividad, no tienen tiempo o no cuentan con personal especializado, así lo establece el estudio Gestión financiera de las empresas en México, elaborado por la Asociación de Emprendedores de México (ASEM), en el que participaron 513 fundadores, socios, directivos y líderes de áreas financieras/administrativas de MIPYMES y grandes empresas de los 32 estados de la República.

El estudio identifica las herramientas, procesos, estrategias y estructuras organizacionales que las empresas implementan en su gestión financiera. “Este análisis es clave para entender las necesidades y principales problemáticas de las compañías, ya que, de acuerdo con la Radiografía del Emprendimiento en México de la ASEM, algunas de las principales causas de fracaso en las empresas están relacionadas con problemas financieros, desde la falta de liquidez hasta una mala administración”, apunta Juana Ramírez, presidenta del Consejo Directivo de la ASEM.

Los resultados también refieren que las empresas que sí planifican sus finanzas utilizan con mayor frecuencia tres tipos de proyecciones y dos indicadores. En las proyecciones destacan: costos y gastos (78%), facturación e ingresos (74%) y flujo de efectivo (49%); mientras que los indicadores más analizados son: liquidez (68%) y margen de utilidad (58%).

Por otro lado, las empresas calificaron su gestión financiera con un promedio de 6.4, en un rango de 1 a 10. También se destaca que 87% de las empresas utilizan alguna plataforma para su gestión financiera y administrativa, de estas, 69% utiliza programas de hojas de cálculo (como Excel, entre otros) y sólo 14% utiliza algún software especializado de administración.

“Entre las principales razones por las que las empresas no realizan una planificación financiera destaca que: el 36% no sabe cómo hacerla; 30% alguna vez lo hizo pero no supo cómo sacarle provecho y 17% no tiene tiempo para realizarla”, añade Ramírez.

El perfil de los tomadores de decisiones financieras

El reporte de la ASEM da cuenta de que existe un perfil común entre los tomadores de decisión de las empresas. En la mayoría de los casos (88%) se trata del director general o socio, el 64.6% es hombre, el 35% tiene entre 36 y 45 años, y el 48.5% cuenta con licenciatura como nivel de estudios.

Respecto a las mejoras para las finanzas de sus empresas, las personas participantes en el estudio identifican tres temas clave: planificación financiera integral, administrar mejor las finanzas en el día a día y preparación ante desafíos financieros inesperados.

Por otra parte, 9 de cada 10 empresas confirman que sus precios están calculados considerando todos los costos y gastos asociados más margen de utilidad, y la mitad tiene calculado su costo de adquisición por cliente. Sin embargo, sólo 1 de cada 3 considera el costo financiero que implica recibir pagos a más de 30 días por parte de sus clientes.